Selvkost defineres som den merkostnad kommunen påføres ved å produsere en bestemt vare eller tjeneste. Kommunen må beregne de faktiske kostnader innenfor hvert tjenesteområde og kontrollere mot de rettslige rammer som er gitt. Gebyrinntektene skal ikke overstige kommunens selvkost.
Selvkostområde: Vann | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
---|---|---|---|
Brukerbetaling/inntekt | 42.122.703 | 41.124.279 | 41.730.307 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 128.428 | 161.018 | 178.563 |
Sum inntekter | 42.251.131 | 41.285.297 | 41.908.870 |
Direkte kostnader | 32.598.650 | 21.077.085 | 19.538.664 |
Indirekte kostnader | 1.417.104 | 626.273 | 861.114 |
Avskriving | 12.744.217 | 12.919.356 | 11.317.986 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 7.834.787 | 6.476.583 | 6.132.091 |
Sum utgifter | 54.594.758 | 41.099.297 | 37.849.855 |
Resultat selvkost | -12.343.627 | 186.000 | 4.059.015 |
Dekningsgrad (%) | 77,4% | 100,5% | 110% |
Avsetning til bundne fond | -12.343.626 | 186.000 | 3.880.452 |
Selvkostområde: Avløp | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 34.861.340 | 36.244.985 | 32.922.036 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 0 | 0 | 0 |
Sum inntekter | 34.861.340 | 36.244.985 | 32.922.036 |
Direkte kostnader | 23.582.329 | 19.105.617 | 19.288.665 |
Indirekte kostnader | 1.208.839 | 493.945 | 886.166 |
Avskriving | 7.456.053 | 8.573.837 | 7.362.022 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 4.351.625 | 4.071.586 | 3.443.425 |
Sum utgifter | 36.598.846 | 32.244.985 | 30.980.278 |
Resultat selvkost | -1.737.506 | 4.000.000 | 1.941.758 |
Dekningsgrad (%) | 95,3% | 112,4% | 106% |
Avsetning til bundne fond | 0 | 4.000.000 | 1.941.758 |
Selvkostområde: Slamtømming | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 1.573.376 | 1.545.033 | 1.773.616 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 0 | 11.189 | 12.156 |
Sum inntekter | 1.573.376 | 1.556.222 | 1.785.772 |
Direkte kostnader | 2.512.057 | 1.801.940 | 2.081.661 |
Indirekte kostnader | 146.276 | 96.973 | 126.403 |
Avskriving | 4.602 | 4.495 | 3.750 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 2.682 | 2.161 | 2.305 |
Sum utgifter | 2.665.617 | 1.905.569 | 2.214.119 |
Resultat selvkost | -1.092.241 | -349.347 | -428.347 |
Dekningsgrad (%) | 59,0% | 81,7% | 80% |
Avsetning til bundne fond | -513.774 | -360.537 | -440.503 |
Selvkostområde: Kontroll og tilsyn utslipp | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 2.388.545 | 2.354.539 | 2.327.636 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 0 | 2.438 | 0 |
Sum inntekter | 2.388.545 | 2.356.977 | 2.327.636 |
Direkte kostnader | 2.085.027 | 2.097.210 | 2.101.345 |
Indirekte kostnader | 261.441 | 117.870 | 204.932 |
Avskriving | 22.513 | 24.056 | 0 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 14.070 | 10.750 | 0 |
Sum utgifter | 2.383.051 | 2.249.886 | 2.306.277 |
Resultat selvkost | 5.494 | 107.091 | 21.359 |
Dekningsgrad (%) | 100,2% | 104,8% | 101% |
Avsetning til bundne fond | 0 | 104.654 | 0 |
Selvkostområde: Feiing | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 4.553.337 | 4.149.619 | 4.034.495 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 832 | 11.976 | 5.117 |
Sum inntekter | 4.554.169 | 4.161.595 | 4.039.612 |
Direkte kostnader | 4.397.454 | 4.152.099 | 3.922.379 |
Indirekte kostnader | 378.658 | 157.322 | 263.403 |
Avskriving | 29.485 | 15.030 | 0 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 9.834 | 477 | 310 |
Sum utgifter | 4.815.431 | 4.324.928 | 4.186.092 |
Resultat selvkost | -261.262 | -163.333 | -146.480 |
Dekningsgrad (%) | 94,6% | 96,2% | 96% |
Avsetning til bundne fond | -233.172 | 175.308 | -151.597 |
Selvkostområde: Plansaker (private) | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 2.039.082 | 7.469.321 | 2.577.940 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 0 | 0 | 0 |
Sum inntekter | 2.039.082 | 7.469.321 | 2.577.940 |
Direkte kostnader | 3.138.005 | 4.763.652 | 4.736.325 |
Indirekte kostnader | 248.440 | 311.690 | 266.475 |
Avskriving | 48.336 | 110.377 | 0 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 33.452 | 31.254 | 0 |
Sum utgifter | 3.468.233 | 5.216.973 | 5.002.800 |
Resultat selvkost | -1.429.151 | 2.252.348 | -2.424.860 |
Dekningsgrad (%) | 58,8% | 143,2% | 52% |
Avsetning til bundne fond | 0 | 2.252.348 | 0 |
Selvkostområde: Bygge- og delesaker | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 10.107.832 | 7.847.961 | 15.563.327 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 244.207 | 112.782 | 191.493 |
Sum inntekter | 10.352.039 | 7.960.743 | 15.754.820 |
Direkte kostnader | 10.063.444 | 11.695.995 | 12.062.410 |
Indirekte kostnader | 627.100 | 706.390 | 621.204 |
Avskriving | 538.040 | 445.390 | 68.333 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 130.192 | 97.728 | 18.614 |
Sum utgifter | 11.358.776 | 12.945.503 | 12.770.561 |
Resultat selvkost | -1.006.737 | -4.984.760 | 2.984.259 |
Dekningsgrad (%) | 91,1% | 61,5% | 122% |
Avsetning til bundne fond | -1.006.737 | -5.097.541 | 2.792.766 |
Selvkostområde: Oppmåling | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 4.055.685 | 3.290.603 | 5.385.703 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 134.690 | 84.090 | 121.135 |
Sum inntekter | 4.190.375 | 3.374.693 | 5.506.838 |
Direkte kostnader | 4.405.031 | 5.247.365 | 5.381.725 |
Indirekte kostnader | 283.035 | 225.670 | 307.181 |
Avskriving | 53.035 | 109.358 | 571 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 34.493 | 35.262 | 43 |
Sum utgifter | 4.775.594 | 5.617.655 | 5.689.520 |
Resultat selvkost | -585.219 | -2.242.962 | -182.682 |
Dekningsgrad (%) | 87,7% | 60,1% | 95% |
Avsetning til bundne fond | -585.218 | -2.136.403 | -303.817 |
Utsatte oppmålingsforretning per 31.12.2017 der det er tatt betaling uten at oppmålingsforretningene er fullført. | |||
Bnr med utsatt forretning | Innkrevde gebyr | ||
9/463 | 52.000 | 52.000 | |
Selvkostområde: Renovasjon | Regnskap i år | Budsjett i år | Regnskap i fjor |
Brukerbetaling/inntekt | 303.865 | 393.047 | 297.794 |
Kalkulatorisk renteinntekt | 2.764 | -529 | 1.519 |
Sum inntekter | 306.629 | 392.518 | 299.313 |
Direkte kostnader | 265.017 | 345.216 | 153.917 |
Indirekte kostnader | 4.643 | 2.726 | 3.308 |
Avskriving | 29.397 | 29.373 | 29.293 |
Kalkulatorisk rentekostnad | 10.735 | 8.674 | 9.619 |
Resultat selvkost | -3.163 | 6.529 | 103.176 |
Dekningsgrad (%) | 99,0% | 101,7% | 152% |
Avsetning til bundne fond | -3.163 | 7.059 | 101.657 |
Teksten hører med til rådmannens grunnlagsdokument til Askøu kommunes årsmelding for 2017