1.Driftsregnskap 2017
| Økonomisk oversikt drift | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Avvik Justert budsjett vs Regnskap | Regnskap 2016 | %-vis utvikl. 2016-2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brukerbetalinger | -77.954 | -75.404 | -75.636 | 2.550 | -75.514 | 3,2% |
| Andre salgs- og leieinntekter | -147.394 | -151.589 | -148.885 | -4.195 | -154.276 | -4,5% |
| Overføringer med krav til motytelse | -238.165 | -196.705 | -185.460 | 41.460 | -216.405 | 10,1% |
| Rammetilskudd | -796.585 | -765.799 | -754.397 | 30.785 | -767.299 | 3,8% |
| Andre statlige tilskudd | -112.304 | -105.549 | -91.073 | 6.755 | -87.349 | 28,6% |
| Andre overføringer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inntekts- og formueskatt | -715.329 | -718.381 | -735.905 | -3.052 | -684.373 | 4,5% |
| Eiendomsskatt | -51.428 | -51.400 | -40.000 | 28 | -2.512 | 1947,3% |
| Andre direkte og indirekte skatter | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Sum driftsinntekter | -2.139.160 | -2.064.828 | -2.031.356 | 74.331 | -1.987.728 | 7,6% |
| Lønnsutgifter | 968.412 | 949.327 | 941.319 | -19.085 | 904.725 | 7,0% |
| Sosiale utgifter | 278.705 | 273.884 | 265.822 | -4.821 | 244.534 | 14,0% |
| Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon | 231.233 | 198.213 | 190.759 | -33.020 | 194.672 | 18,8% |
| Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon | 389.680 | 383.470 | 381.649 | -6.210 | 367.923 | 5,9% |
| Overføringer | 118.161 | 115.973 | 111.448 | -2.188 | 90.128 | 31,1% |
| Avskrivninger | 95.662 | 0 | 0 | -95.662 | 89.583 | 6,8% |
| Fordelte utgifter | -17.362 | -21.544 | -25.181 | -4.182 | -21.774 | -20,3% |
| Sum driftsutgifter | 2.064.490 | 1.899.323 | 1.865.816 | -165.167 | 1.869.791 | 10,4% |
|
Brutto driftsresultat |
-74.669 |
-165.505 |
-165.540 |
-90.836 |
-117.937 |
-36,7% |
| Renteinntekter og utbytte | -38.102 | -37.451 | -35.251 | 651 | -47.027 | -19% |
| Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) | -15.111 | -2.700 | 0 | 12.411 | -11.290 | 33,8% |
| Mottatte avdrag på utlån | 0 | 0 | 0 | 0 | -510 | -100% |
| Sum eksterne finansinntekter | -53.213 | -40.151 | -35.251 | 13.062 | -58.827 | -9,5% |
| Renteutgifter og låneomkostninger | 95.943 | 101.434 | 108.434 | 5.491 | 101.629 | -5,6% |
| Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 416 | 0 | 0 | -416 | 5.266 | -92,1% |
| Avdrag på lån | 91.955 | 92.100 | 93.368 | 144 | 84.245 | 9,2% |
| Utlån | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Sum eksterne finansutgifter | 188.314 | 193.534 | 201.802 | 5.220 | 191.140 | -1,5% |
| Resultat finanstransaksjoner | 135.100 | 153.383 | 166.551 | 18.282 | 132.313 | 2,1% |
| Motpost avskrivninger | -95.662 | 0 | 0 | 95.662 | -89.583 | 6,8% |
|
Netto driftsresultat |
-35.231 |
-12.123 |
1.011 |
23.108 |
-75.207 |
-53,2% |
| Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk | -45.010 | -45.010 | 0 | 0 | -9.001 | 400,1% |
| Bruk av disposisjonsfond | -829 | -200 | 0 | 629 | -35 | 2259,1% |
| Bruk av bundne driftsfond | -25.176 | -15.494 | -15.694 | 9.682 | -6.821 | 269,1% |
| Sum bruk av avsetninger | -71.016 | -60.704 | -15.694 | 10.311 | -15.857 | 347,8% |
| Overført til investeringsregnskapet | 639 | 639 | 0 | 0 | 2.836 | -77,5% |
| Dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Avsetninger til disposisjonsfond | 65.198 | 65.198 | 9.232 | 0 | 20.935 | 211,4% |
| Avsetninger til bundne driftsfond | 12.777 | 6.990 | 5.451 | -5.787 | 22.282 | -42,7% |
Sum avsetninger |
78.614 |
72.827 |
14.683 |
-5.787 |
46.054 |
70,7% |
|
Regnskapsmessig merforbruk / mindreforbruk |
-27.632 |
-0 |
0 |
27.632 |
-45.010 |
|
2.Skjema 1A og 1B
| Skjema 1A | Tall i tusen | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| KOSTRA-art | Regnskapsskjema 1A - Driftsregnskapet | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Avvik justert budsjett vs. regnskap | Regnskap 2016 |
| FRIE DISPONIBLE MIDLER | ||||||
| 870 | Skatt på inntekt og formue | -715.329 | -718.381 | -735.905 | -3.052 | -684.373 |
| 800 | Ordinært rammetilskudd | -794.355 | -765.799 | -754.397 | 28.555 | -767.299 |
| 874 | Skatt på eiendom | -51.428 | -51.400 | -40.000 | 28 | -2.512 |
| Andre direkte og indirekte skatter | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 810 | Andre generelle statstilskudd | -82.356 | -81.548 | -77.322 | 808 | -85.049 |
| Sum frie disponible inntekter | -1.643.467 | -1.617.128 | -1.607.624 | 26.339 | -1.539.233 | |
| 900. 905 | Renteinntekter og utbytte | -38.102 | -37.451 | -35.251 | 651 | -47.027 |
| 909 | Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) | -15.111 | -2.700 | 0 | 12.411 | -11.290 |
| 500 | Renteutgifter. provisjoner og andre finansutgifter | 95.788 | 101.434 | 108.434 | 5.646 | 101.523 |
| 509 | Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 416 | 0 | 0 | -416 | 5.266 |
| 920 | Avdrag på lån - inntekter | 0 | 0 | 0 | 0 | -510 |
| 510 | Avdrag på lån - utgifter | 91.955 | 92.100 | 93.368 | 144 | 84.245 |
| Netto finansinntekter og - utgifter | 134.946 | 153.383 | 166.551 | 18.437 | 132.207 | |
| 530 | Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 540 | Til ubundne avsetninger | 65.198 | 65.198 | 9.232 | 0 | 20.735 |
| 550 | Til bundne avsetninger | 1.569 | 1.539 | 0 | -30 | 3.130 |
| 930 | Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk | -45.010 | -45.010 | 0 | 0 | -9.001 |
| 940 | Bruk av ubundne avsetninger | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 950 | Bruk av bundne avsetninger | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Netto avsetninger | 21.757 | 21.727 | 9.232 | -30 | 14.864 | |
| 570 | Overført til investeringsregnskapet | 639 | 639 | 0 | 0 | 2.836 |
| Til fordeling drift | -1.486.126 | -1.441.380 | -1.431.841 | 44.746 | -1.389.326 | |
| Sum fordelt drift (fra skjema 1B) | 1.458.493 | 1.441.380 | 1.431.841 | -17.114 | 1.344.315 | |
| Regnskapsmessig merforbruk / mindreforbruk | -27.632 | 0 | 0 | 27.632 | -45.010 | |
| Ansvar/ Avd. |
Regnskapsskjema 1B - Driftsregnskapet |
Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Avvik just. budsjett vs. regnskap | Regnskap 2016 |
| 10 | Kommunalavdeling stab | 90.065 | 91.728 | 87.863 | 1.663 | 82.972 |
| Kommunalavdeling oppvekst | 726.016 | 724.942 | 717.531 | -1.074 | 692.734 | |
| Kommunalavdeling levekår | 626.824 | 627.674 | 607.699 | 850 | 607.703 | |
| 41 | Fagavdeling areal og samfunn | 11.267 | 6.688 | 9.382 | -4.579 | 8.338 |
| 42 | Kommunalavdeling teknisk | 39.603 | 31.188 | 30.900 | -8.415 | 11.707 |
| 50 | Askøy kirkelige fellesråd | 17.102 | 17.102 | 16.896 | 0 | 16.246 |
| 60 | Askøyhallene | 6.070 | 6.070 | 6.070 | 0 | 5.770 |
| Fellesposter: | ||||||
| 700 | Tilskudd ressurskrevende brukere | -47.842 | -54.900 | -42.500 | -7.058 | -43.850 |
| 729 | Mva. kompensasjon drift | -367 | 0 | 0 | 367 | -477 |
| 728 | Mva. kompensasjon investering | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 790 | Inndekking finans avgiftsfinansierte investeringer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| A 93005 | Premieavvik og felles pensjonskostnader | -19.907 | -9.113 | -15.000 | 10.794 | -42.028 |
| A 92000 | Lønnavsetningspott | 0 | 0 | 13.000 | 0 | 0 |
| A 91000 / A 93000 | Andre fellesposter | 9.662 | 0 | 0 | -9.662 | 5.201 |
| Sum fordelt til drift | 1.458.493 | 1.441.380 | 1.431.841 | -17.114 | 1.344.315 | |
Teksten hører med til rådmannens grunnlagsdokument til Askøy kommunes årsmelding for 2017